Diez preguntas clave para aprovechar el blanqueo

El blanqueo tiene tres etapas, con multas que van en aumento. La primera se extenderá hasta el 31 de octubre de 2024. La segunda irá desde el 1° de noviembre hasta el 31 de enero de 2025; y la tercera, desde el 1° de febrero hasta el 30 de abril de 2025, respectivamente.

En un repaso rápido, ¿cuál es el abc de la medida que está dando aire al gobierno de Javier Milei?

¿Qué es y para qué sirve el blanqueo de capitales?

Esta herramienta puede resultar efectiva para regularizar stocks de activos que se acumularon de manera informal durante períodos en los que se aplicó una mayor presión impositiva y/o controles de cambio.

Sebastián Domínguez, economista especializado en finanzas y socio de SDC Asesores Tributarios agregó que “el blanqueo es un ‘perdón fiscal’ para aquellos que han evadido impuestos o cometido delitos penales relacionados con infracciones fiscales o cambiarias. Esto permite una especie de borrón y cuenta nueva para el que entra. Quienes regularicen su situación a través del blanqueo pueden liberarse de persecución penal”.

¿Cuáles son las características principales de este blanqueo?

El blanqueo actual se enfoca principalmente en dinero en efectivo, aunque también incluye todo tipo de bienes, incluidos los criptoactivos. En concreto, existen dos regímenes principales:

Blanqueo de efectivo y activos financieros: Hasta US$100.000 dólares es gratuito, pero se debe mantener el dinero en cuentas especiales (‘CERA’) durante un tiempo mínimo. Si se supera esa suma, se paga un 5% de impuestos, aunque es posible evitar este pago destinando el dinero a inversiones específicas.

Blanqueo de otros bienes: Incluye inmuebles, derechos, criptoactivos y estructuras como trusts o sociedades en el exterior. También hay un mínimo no imponible de US$100.000, y si se supera, se aplica un impuesto del 5%, 10% o 15%, dependiendo del momento en que se realice el blanqueo.

¿Por qué el Gobierno dice que no tiene un objetivo de recaudación?

En la práctica, los efectos se ven en las inversiones bursátiles. El objetivo es regularizar los capitales y bienes, y generar futura recaudación de impuestos cuando las rentas sean declaradas en el futuro.

¿Hay multas por blanquear dinero o bienes?

Aunque se las suele llamar multas, los especialistas aclararon que son un reemplazo de los impuestos aduaneros. Este impuesto especial del 5% al 15% se aplica en función de la etapa del blanqueo.

Esto significa que, al optar por blanquear capitales no declarados, los contribuyentes no enfrentarán sanciones o multas adicionales por deudas fiscales pasadas, siempre que cumplan con el proceso de blanqueo y paguen este impuesto específico.

¿Se puede abrir una cuenta especial CERA en cualquier banco o sociedad de bolsa?

Cualquier individuo o empresa puede abrir una cuenta especial en cualquier banco o sociedad de bolsa. Esto significa que el acceso a estas cuentas está disponible de manera amplia, lo que permite a los contribuyentes elegir la entidad financiera que mejor se ajuste a sus necesidades.

¿Se puede comparar con blanqueos previos? ¿Cuál es la diferencia con el de 2016?

Aunque no se espera que el blanqueo actual iguale los US$116.000 millones regularizados en 2016, si alcanza entre US$30.000 y US$40.000 millones, para muchos, sería considerado un éxito.

¿Por qué empezaron a salir dólares de los bancos?

Los tributaristas coinciden en que algunos dólares comenzaron a salir de los bancos debido a la desconfianza histórica de los ahorristas hacia el sistema: El argentino prefiere tener sus principales ahorros fuera del sistema. Sin embargo, esto se verá compensado con los nuevos depósitos que ingresen por la prórroga de la primera etapa.

¿Esto quiere decir que esos fondos dejan de estar regularizados?

Quien retira el dinero no confía en los bancos. Esto refleja una desconfianza histórica de los ahorristas argentinos hacia las entidades financieras, que proviene de episodios como “el corralito” y otros casos de confiscación de depósitos que marcaron a ciertas generaciones de inversores.

¿Cuál es el impacto del blanqueo? ¿Sirve para terminar con la informalidad económica?

Los especialistas consideran que el impacto es positivo, ya que permitirá formalizar parte de la economía. Sin embargo, no será suficiente para eliminar la informalidad por completo.

¿Cuáles son las proyecciones sobre el comportamiento de los depósitos en dólares en los próximos meses?

Es difícil hacer un pronóstico, se estima que haber alcanzado US$13.000 millones en el blanqueo de efectivo fue “un éxito impensado”.

Sin embargo, el éxito dependerá de medidas más amplias y de cambios en la política fiscal que busquen disminuir la carga tributaria y fomentar la confianza en el sistema bancario.